Doanh nghiệp được hoàn thuế 29 tỉ đồng nhờ... hồ sơ khống

Theo dõi Báo Gia Lai trên Google News

Sau khi được hoàn thuế GTGT 29 tỉ đồng, vợ chồng chủ một doanh nghiệp chuyên mua bán sim, card điện thoại ở TP Quy Nhơn, tỉnh Bình Định đã chiếm đoạt hơn 10 tỉ đồng của nhà nước.

Bán lỗ sim, card để lấy hóa đơn


Ngày 11-7, Viện KSND tỉnh Bình Định đã ban hành cáo trạng truy tố 3 bị can liên quan đến vụ Công ty TNHH Thương mại và Dịch vụ tổng hợp Tân Phát Đạt (gọi tắt là Công ty Tân Phát Đạt, trụ sở TP Quy Nhơn) chiếm đoạt hơn 10 tỉ đồng tiền hoàn thuế giá trị gia tăng (GTGT) ra TAND cùng cấp để xét xử theo thẩm quyền.
 

 Trụ sở Công ty Tân Phát Đạt thời điểm doanh nghiệp này còn hoạt động
Trụ sở Công ty Tân Phát Đạt thời điểm doanh nghiệp này còn hoạt động



Trong đó, vợ chồng bị can Nguyễn Thành Vỹ (SN 1969) - Lê Thị Kim Yến (SN 1975; cùng ngụ phường Lê Hồng Phong, TP Quy Nhơn) lần lượt là Giám đốc Công ty Tân Phát Đạt, bị truy tố về tội "Lừa đảo chiếm đoạt tài sản" và bị can Hồ Thị Thơ, nguyên cán bộ Chi cục Thuế TP Quy Nhơn, bị truy tố về tội "Thiếu trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng".

Theo cáo trạng, tháng 7-2011, Nguyễn Thành Vỹ thành lập Công ty Tân Phát Đạt với ngành nghề kinh doanh mua bán sim, card điện thoại; buôn bán ôtô và xe có động cơ khác. Công ty do bà Lê Thị Kim Yến đứng tên giám đốc nhưng thực chất ông Vỹ là người trực tiếp quản lý, điều hành. Đến tháng 11-2014, Công ty Tân Phát Đạt đăng ký lại, ông Vỹ làm giám đốc.

Quá trình hoạt động, tháng 9-2013, ông Nguyễn Thành Vỹ nảy sinh ý định lừa đảo chiếm đoạt tiền hoàn thuế GTGT. Để thực hiện hành vi trên, ông Vỹ dùng tiền mặt để mua sim, card điện thoại tại Công ty TNHH Thương mại Dịch vụ Viễn thông Linh San (gọi tắt là Công ty Linh San, trụ sở TP Đà Nẵng). Sau đó, ông Vỹ bán lại số sim, card trên với giá bằng hoặc thấp hơn nhằm xoay vòng nhanh nguồn vốn, nâng doanh số bán hàng lên cao để lấy hóa đơn.

Sau khi mua bán một lượng lớn sim, card, ông Vỹ đề nghị Công ty Linh San cộng gộp hóa đơn để xuất cho công ty của mình. Cứ thế, từ tháng 9-2013 đến tháng 11-2013, Công ty Linh San đã xuất cho Công ty Tân Phát Đạt 38 hóa đơn bán sim, card điện thoại với tổng số tiền trên 301,3 tỉ đồng, cộng thuế GTGT 10% thành tiền trên 331,4 tỉ đồng.

Tuy nhiên, thực tế, Công ty Tân Phát Đạt chỉ mua số hàng có giá trị 55,9 tỉ đồng, cộng thuế GTGT 10% thành tiền 61,5 tỉ đồng. Số sim, card và hàng hóa khác còn lại có giá trị 245,3 tỉ đồng, cộng thuế VAT 10% thành tiền 269,8 tỉ đồng tại thời điểm lập hồ sơ hoàn thuế không có hàng tồn kho hoặc thể hiện trong sổ sách, chứng từ mua bán.

Để hợp thức hóa hồ sơ chứng từ mua bán sim, card nói trên, từ cuối tháng 10 đến ngày 7-11-2013, Công ty Tân Phát Đạt đã nhiều lần chuyển với tổng số tiền 327,2 tỉ đồng cho Công ty Linh San. Trong đó, 61,5 tỉ đồng mua hàng thật; số còn lại 265,6 tỉ đồng được chuyển để hợp thức hóa việc mua hàng khống, sau đó Công ty Linh San rút tiền mặt chuyển trả lại cho ông Vỹ.

Kiểm tra hồ sơ hoàn thuế kiểu "cưỡi ngựa xem hoa"

Sau khi thực hiện các hành vi trên, Công ty Tân Phát Đạt kê khai thuế GTGT tháng 9, 10 và tháng 11-2013 với số tiền hàng mua vào 301,3 tỉ đồng, thuế GTGT 30,1 tỉ đồng. Cân đối số tiền bán sim, card trong kỳ là 11,3 tỉ đồng, thuế GTGT là 1,1 tỉ đồng, thì số thuế GTGT đầu vào của Công ty Tân Phát Đạt chưa được khấu trừ là 29 tỉ đồng.

Trên cơ sở đó, ngày 6-12-2013, Công ty Tân Phát Đạt làm hồ sơ đề nghị Chi cục Thuế TP Quy Nhơn hoàn thuế GTGT với số tiền 29 tỉ đồng. Ngày 25-12-2013, Chi cục Thuế TP Quy Nhơn thành lập đoàn kiểm tra hồ sơ hoàn thuế tại Công ty Tân Phát Đạt, do bà Hồ Thị Thơ làm trưởng đoàn.

Do tin tưởng Công ty Tân Phát Đạt đã nhiều lần được hoàn thuế, nộp thuế đủ; đồng thời nhận thức không đầy đủ chỉ đạo của Cục Thuế Bình Định tại thông báo về kiểm tra để hoàn thuế nên Hồ Thị Thơ chỉ kiểm tra theo đề nghị của đơn vị được hoàn thuế mà không kiểm tra thực tế số lượng hàng hóa tồn kho, không xác minh việc huy động vốn… Ngày 30-12-2013, Hồ Thị Thơ thay mặt đoàn kiểm tra lập báo cáo, lập phiếu đề xuất hoàn thuế trình lãnh đạo Đội kiểm tra thuế số 1, sau đó lập báo cáo trình lãnh đạo Chi cục Thuế Quy Nhơn ký xác nhận Công ty Tân Phát Đạt đủ điều kiện hoàn thuế GTGT số tiền 29 tỉ đồng.

Căn cứ tờ trình, hồ sơ đề nghị hoàn thuế của Chi cục Thuế TP Quy Nhơn, kết quả thẩm tra hồ sơ hoàn thuế của Phòng Tổng hợp - Nghiệp vụ - Dự toán, ngày 25-1-2014 lãnh đạo Cục Thuế Bình Định ban hành quyết định cho Công ty Tân Phát Đạt hoàn thuế 29 tỉ đồng. Ngày 25-4-2014 số tiền hoàn thuế này được chuyển cho Công ty Tân Phát Đạt qua tài khoản ngân hàng.

Sau khi được hoàn thuế, từ tháng 1-2014 đến tháng 5-2017, Công ty Tân Phát Đạt tiếp tục hoạt động… nhưng để nợ thuế GTGT kéo dài. Do đó, công ty  bị Chi cục Thuế TP Quy Nhơn áp dụng một số biện pháp cưỡng chế, sau đó bị Sở KH-ĐT Bình Định thu hồi giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh.

Sau khi đối chiếu các khoản nợ thuế đã nộp lại thì phát hiện số tiền thuế GTGT Công ty Tân Phát Đạt chiếm đoạt là 11,3 tỉ đồng. Ngày 2-12-2019, bà Lê Thị Kim Yến đã nộp khắc phục hậu quả số tiền 1 tỉ đồng, còn lại chiếm đoạt 10,3 tỉ đồng.

Theo Đức Anh (NLĐO)

Có thể bạn quan tâm

Gia Lai quyết liệt ngăn chặn thịt heo bẩn tuồn ra thị trường

Gia Lai quyết liệt ngăn chặn thịt heo bẩn tuồn ra thị trường

(GLO)- Chỉ trong 3 ngày (từ ngày 5 đến 7-8), lực lượng Quản lý thị trường, Cảnh sát kinh tế và các đơn vị chức năng của tỉnh Gia Lai đã phối hợp xử lý 4 trường hợp vi phạm, kịp thời tiêu hủy tổng cộng hơn 108 tấn heo nhiễm bệnh, thịt heo không rõ nguồn gốc, xuất xứ.

Gia Lai thu hút 123 dự án đầu tư

Gia Lai thu hút 123 dự án đầu tư

(GLO)- Theo Sở Tài chính Gia Lai, công tác thu hút đầu tư của tỉnh tiếp tục được đẩy mạnh và đạt kết quả khả quan. Trong 7 tháng đầu năm 2025, toàn tỉnh đã thu hút được 123 dự án mới, tổng vốn đăng ký đầu tư hơn 57.485 tỷ đồng.

Ngân hàng đẩy mạnh tín dụng xanh: Tăng cơ hội cho doanh nghiệp tiếp cận vốn đầu tư phát triển

Ngân hàng đẩy mạnh tín dụng xanh: Tăng cơ hội cho doanh nghiệp tiếp cận vốn đầu tư phát triển

(GLO)- Thời gian gần đây, cùng với việc đưa ra thị trường các gói tín dụng xanh với lãi suất hấp dẫn, nhiều ngân hàng thương mại cam kết đơn giản hóa thủ tục, tạo điều kiện cho doanh nghiệp (DN) tiếp cận và vay vốn để đầu tư phát triển các dự án xanh, tuần hoàn.

Huấn luyện kỹ năng phòng cháy chữa cháy tại Trang trại bò sữa Bình Định

Huấn luyện kỹ năng phòng cháy chữa cháy tại Trang trại bò sữa Bình Định

(GLO)- Sáng 26-7, Phòng Cảnh sát Phòng cháy chữa cháy và cứu nạn cứu hộ (Công an tỉnh Gia Lai) phối hợp với Chi nhánh Công ty TNHH MTV Bò sữa Việt Nam, Trang trại bò sữa Bình Định (xã An Nhơn Tây) tổ chức tuyên truyền, huấn luyện nghiệp vụ và thực tập phương án chữa cháy, cứu nạn cứu hộ năm 2025.

Dự án FLC Hilltop Gia Lai tại phường Diên Hồng

Gỡ vướng, đẩy nhanh tiến độ dự án khách sạn, nhà phố FLC Hilltop

(GLO)- Dự án Tổ hợp khách sạn, thương mại và nhà phố thương mại FLC Hilltop Gia Lai do Tập đoàn FLC đầu tư dở dang tại phường Diên Hồng (trước đây là phường Ia Kring, TP. Pleiku) đang được UBND tỉnh Gia Lai chỉ đạo các sở, ngành, địa phương liên quan tháo gỡ vướng mắc để sớm đưa vào khai thác.

Quang cảnh lễ ký kết tại Chi nhánh Ngân hàng Chính sách xã hội tỉnh Gia Lai. Ảnh: Hoài Nam

Chi nhánh Ngân hàng Chính sách xã hội tỉnh Gia Lai ký kết hợp đồng ủy thác với các hội, đoàn thể

(GLO)- Ngày 18-7, tại phường Quy Nhơn, Chi nhánh Ngân hàng Chính sách xã hội (CSXH) tỉnh Gia Lai tổ chức lễ ký kết hợp đồng ủy thác với 14 đơn vị hội, đoàn thể cấp xã, phường trên địa bàn. Đây là sự kiện mang ý nghĩa rất quan trọng, mở đầu cho giai đoạn hợp tác mới với nhiều triển vọng. 

Cảng Quy Nhơn chuyển mình theo hướng cảng xanh

Cảng Quy Nhơn chuyển mình theo hướng cảng xanh

(GLO)- Thực hiện Quyết định số 710/QĐ-CHHVN ngày 2-6-2021 của Cục Hàng hải Việt Nam về kế hoạch triển khai Đề án phát triển cảng xanh tại Việt Nam, Cảng Quy Nhơn là một trong những đơn vị tiên phong từng bước hiện thực hóa mô hình cảng xanh-cảng bền vững.

Bất thường cổ phiếu LDG

Bất thường cổ phiếu LDG

Dù đang có tổng nợ vay lên tới 893 tỷ đồng, ghi nhận lỗ luỹ kế hơn 1.375 tỷ đồng và từng bị nghi ngờ đáng kể về khả năng hoạt động liên tục nhưng cổ phiếu của Công ty CP Đầu tư LDG vẫn tăng trần 5 phiên liên tiếp, từ 2.500 đồng lên 3.470 đồng/cổ phiếu.

null